Abogado PTEE programa de transparencia y ética empresarial
Muchas empresas colombianas descubren que necesitan un PTEE cuando la Superintendencia de Sociedades les pide información sobre su programa, o cuando un cliente o inversionista extranjero exige pruebas de controles contra el soborno antes de firmar. Un abogado PTEE programa de transparencia y ética empresarial ayuda a la compañía a determinar si está obligada, a diseñar el programa a partir de sus riesgos reales y a ponerlo en funcionamiento. Law Offices Of SRIS, P.C. atiende estos encargos con sus abogados Of Counsel admitidos en Colombia, que trabajan la normativa colombiana y la relación con la Superintendencia, y con Mr. Sris y los abogados de la firma admitidos en Estados Unidos, que revisan la exposición de la empresa a la FCPA cuando tiene vínculos con ese país.
La firma es un bufete de abogados estadounidense y no tiene sede en Colombia; su trabajo de derecho colombiano lo realizan abogados Of Counsel admitidos allí que contratan directamente con la firma. Para programar una consulta, comuníquese con Law Offices Of SRIS, P.C. al (888) 437-7747.
Qué abarca un programa de transparencia y ética empresarial
El PTEE es el conjunto de políticas, procedimientos y controles que una sociedad adopta para prevenir, detectar y responder al soborno transnacional y a otras prácticas corruptas. La Superintendencia de Sociedades fija qué empresas deben adoptarlo, con criterios como el tamaño de sus ingresos o activos, el sector en que operan y la frecuencia de sus negocios con el exterior o con entidades estatales. Una compañía que no está obligada puede adoptarlo de forma voluntaria, algo frecuente cuando exporta o tiene socios extranjeros.
El programa parte de una evaluación de riesgos propia de la empresa: países donde opera, intermediarios y agentes que la representan, contratos con el sector público, permisos y licencias que tramita, donaciones y patrocinios. Sobre esa base se redactan las políticas, se asignan responsabilidades y se definen los controles. La junta directiva o el máximo órgano social aprueba el programa, y la alta dirección debe asumir de manera visible su compromiso con él.
El PTEE convive con el SAGRLAFT, que se ocupa del lavado de activos y la financiación del terrorismo. Son sistemas distintos, aunque muchas compañías coordinan ambos bajo la misma función de cumplimiento para evitar duplicar procesos.
Etapas para diseñar y poner en marcha el PTEE
Determinar la obligación y el alcance
El primer paso es revisar los estados financieros, el sector y las operaciones de la empresa frente a los criterios vigentes de la Superintendencia de Sociedades. Si la compañía pertenece a un grupo, se analiza si el programa debe cubrir a las subordinadas y cómo se articula con las políticas de la matriz extranjera.
Evaluación de riesgos y matriz
Los abogados Of Counsel admitidos en Colombia entrevistan a las áreas comercial, de compras, jurídica y financiera para identificar dónde puede surgir un pago indebido. El resultado es una matriz que gradúa cada riesgo y asigna un control a cada uno.
Políticas, debida diligencia y canal de denuncias
Se redactan el manual del programa, las políticas sobre regalos, hospitalidad y donaciones, las cláusulas anticorrupción para contratos con terceros y el procedimiento de debida diligencia sobre agentes, distribuidores y socios. También se habilita un canal de denuncias con garantías de confidencialidad y de no represalia para quien reporte.
Oficial de cumplimiento, capacitación y seguimiento
La empresa designa un oficial de cumplimiento con independencia y recursos suficientes. La firma asesora sobre su perfil, sus funciones y sus reportes al máximo órgano social, prepara la capacitación para empleados y terceros y propone indicadores para revisar periódicamente el funcionamiento del programa y actualizarlo cuando cambian los riesgos.
Cómo Mr. Sris y los abogados Of Counsel de la firma manejan un PTEE con conexión a Estados Unidos
Los abogados Of Counsel de la firma admitidos en Colombia, que no están admitidos en ningún estado de Estados Unidos, se encargan de lo que se rige por el derecho colombiano: el análisis de la obligación, el diseño del programa conforme a las reglas de la Superintendencia de Sociedades, los documentos internos, la atención de requerimientos de esa entidad y la coordinación con la revisoría fiscal de la compañía.
Mr. Sris y los abogados de la firma admitidos en Estados Unidos intervienen cuando la empresa tiene una filial, un socio, financiamiento o valores en ese país, o cuando sus pagos pasan por bancos estadounidenses. En esos casos revisan la exposición a la FCPA, tanto en sus reglas antisoborno como en las de libros y registros, y ajustan el PTEE para que también responda a las expectativas de los socios y financiadores estadounidenses. Si surge una sospecha concreta de pago indebido, la firma puede organizar una investigación interna con atención al privilegio abogado-cliente en ambos países. Mr. Sris, titular y fundador de la firma, supervisa esa coordinación.
Preguntas frecuentes
¿Cómo sé si mi empresa está obligada a adoptar un PTEE?
La obligación depende de los criterios que fija la Superintendencia de Sociedades sobre tamaño, sector y operaciones internacionales o con el Estado. Los abogados Of Counsel admitidos en Colombia revisan sus estados financieros y su actividad frente a las reglas vigentes. Si su empresa no está obligada, le explican cuándo puede convenir adoptarlo de manera voluntaria, por ejemplo para cumplir exigencias de clientes extranjeros.
¿Qué hace un abogado PTEE programa de transparencia y ética empresarial que no haga el oficial de cumplimiento?
El abogado diseña el marco jurídico del programa y asesora en situaciones de riesgo; el oficial de cumplimiento lo opera día a día. La firma redacta políticas y cláusulas, interpreta la normativa, asesora a la junta y acompaña a la empresa ante requerimientos o investigaciones. El oficial conserva su función interna e independiente dentro de la compañía.
¿Es lo mismo el PTEE que el SAGRLAFT?
No; el PTEE previene el soborno transnacional y la corrupción, y el SAGRLAFT se ocupa del lavado de activos y la financiación del terrorismo. Una misma empresa puede estar obligada a tener ambos. La firma ayuda a coordinarlos para que compartan herramientas, como la debida diligencia sobre terceros, sin perder sus diferencias.
¿Puede la FCPA aplicarse a una empresa colombiana?
Sí, en ciertas circunstancias, por ejemplo si la empresa tiene valores en Estados Unidos, actúa allí o usa el sistema financiero estadounidense para un pago indebido. Mr. Sris y los abogados de la firma admitidos en Estados Unidos evalúan si su compañía tiene esa exposición y cómo reflejarla en el programa.
¿Qué pasa si la Superintendencia de Sociedades encuentra que el programa no funciona?
La entidad puede imponer sanciones administrativas y ordenar ajustes. Tener un documento aprobado no basta si los controles no se aplican en la práctica. Los abogados Of Counsel admitidos en Colombia preparan la respuesta a los requerimientos y proponen los correctivos que la empresa puede demostrar con evidencia.
¿Cada cuánto debe actualizarse el PTEE?
De forma periódica y cada vez que cambian los riesgos de la empresa. Un nuevo mercado, una adquisición, un contrato con el Estado o un cambio en la normativa justifican una revisión. La firma puede acompañar esa actualización y reportar a la junta directiva sobre los cambios realizados.
¿Cómo empieza la firma un encargo de PTEE?
Con una revisión de la información financiera, la estructura del grupo y los contratos de mayor riesgo. Con ese diagnóstico, los abogados Of Counsel admitidos en Colombia y, si hay conexión con Estados Unidos, los abogados de la firma admitidos en ese país proponen un plan de trabajo. Para solicitar una consulta, llame a Law Offices Of SRIS, P.C. al (888) 437-7747.
Abogado responsable de este contenido: Mr. Sris (admitido en Virginia, Maryland, Distrito de Columbia, Nueva Jersey y Nueva York). Law Offices Of SRIS, P.C. es un bufete de abogados estadounidense. Los abogados extranjeros que colaboran con el bufete no están admitidos al ejercicio de la abogacía en ningún estado de Estados Unidos y su trabajo se limita a asuntos de derecho extranjero y a roles de enlace con abogados licenciados en EE.UU.
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